Ключевые слова: международный валютный рынок, коммерческий банк, уполномоченный банки, генеральная и внутренняя лицензия, валютный контроль, конверсионные операции, облигации, эффективность валютного контроля, хеджирование рисков



Скачать 159.52 Kb.
страница14/18
Дата30.06.2020
Размер159.52 Kb.
Название файла-
ТипКурсовая
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   18
Список использованных источников

I. Нормативно-правовые материалы

  1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ).

  2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017).

  3. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ
    (ред. от 27.11.2017).

  4. Федеральный конституционный закон «О Правительстве Российской Федерации» от 17 декабря 1997 г. № 2-ФКЗ (ред. от 28.12.2016).

  5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017).

  6. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2017) О валютном регулировании и валютном контроле».

  7. Постановление Правительства РФ от 11.09.2006 № 560 (ред. от 13.04.2016) «Об утверждении Правил по обеспечению взаимодействия не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг как агентов валютного контроля, таможенных и налоговых органов как уполномоченных Правительством Российской Федерации органов валютного контроля с Центральным банком Российской Федерации».

  8. Постановление Правительства РФ от 26.09.2017 № 1160
    «Об утверждении Правил представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченные Правительством Российской Федерации органы валютного контроля (Федеральную таможенную службу и Федеральную налоговую службу) необходимых для осуществления их функций документов и информации и внесении изменений в Правила представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля».


  9. Постановление Правительства РФ от 28.12.2005 № 819 (ред. от 25.07.2015)
    «Об утверждении 
    правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации».

  10. Постановление Правительства РФ от 24.02.2009 № 166
    «О порядке 
    представления органами и агентами валютного контроля в орган валютного контроляуполномоченный Правительством Российской Федерации, необходимых для осуществления его функций документов и информации»
    (вместе с «
    Правилами представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного контроля (Федеральную службу финансово-бюджетного надзора) необходимых для осуществления его функций документов и информации»).

  11. Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И (ред. от 25.04.2017)
    «
    О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».

  12. Указание Банка России от 28.04.2004 № 1425-У
    «
    О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками».

  13. Инструкция Банка России от 16.09.2010 № 136-И (ред. от 13.04.2016)
    «
    О порядке осуществления уполномоченными банками (филиаламиотдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

  14. Положение об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведении операций по указанным счетам
    (утв. Банком России 04.05.2005 № 269-П).


  15. Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И (ред. от 28.08.2012)
    «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».


  16. «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств»
    (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П) (ред. от 05.07.2017).


  17. Указание Банка России от 30.03.2004 № 1412-У
    «
    Об установлении суммы перевода физическим лицом -  резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов».

  18. Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И (ред. от 25.04.2017)
    «
    О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».

  19. «Положение о порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицамиосуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (утв. Банком России 20.07.2007 № 308-П) (ред. от 04.06.2012).

  20. Указание Банка России от 12.02.1999 № 500-У (ред. от 15.06.2004)
    «
    Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства».

  21. Приказ ФНС РФ от 21.09.2010 № ММВ-7-6/457@
    «
    Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации».

  22. Приказ ФТС РФ от 17.11.2009 № 2075 (ред. от 27.11.2009)
    «Об утверждении 
    Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органовосуществляющих для целей валютного контроля проверку документов, представленных для таможенного оформления товаров, и сведений, заявленных в таможенной декларации».

  23. Приказ Минфина РФ от 27.11.2006 № 154н (ред. от 24.12.2010)
    «Об 
    утверждении Положения по бухгалтерскому учету »Учет активов и обязательствстоимость которых выражена в иностранной валюте» (ПБУ 3/2006)».

  24. Приказ Минэкономразвития РФ от 09.11.2009 № 458
    «
    О выплате ежемесячной надбавки к месячному должностному окладу в иностранной валюте за особые условия работы в стране пребывания торговым представителям Российской Федерации в иностранных государствах».

  25. Приказ ФСБ РФ от 30.01.2007 № 33
    «
    Об установлении размеров выплаты суточных в иностранной валюте взамен суточных в рублях гражданскому персоналу пограничных органов, осуществляющему заграничное плавание на патрульных судах, связанное с выполнением служебных задач по охране морских биологических ресурсов за пределами территориального моря Российской Федерации».

  26. Письмо ФНС РФ от 08.08.2006 № ШТ-6-09/777@
    «
    Об открытии (закрытиирезидентами счетов (вкладов) в банкахрасположенных за пределами территории Российской Федерации».

  27. Письмо ФТС РФ от 10.01.2008 № 01-11/217 (с изм. от 05.10.2012)
    «
    О направлении Методических рекомендаций по квалификации нарушений валютного законодательства» (вместе с «Методическими рекомендациями по квалификации административных правонарушений, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»).

  28. Письмо Госбанка СССР от 18.01.1991 № 13-91 (ред. от 30.01.1996)
    «
    О введении в действие временных правил о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на право совершения операций в иностранной валюте».

  29. Инструкция Внешэкономбанка СССР от 31.03.1989 № 7
    «По 
    кассовой работе с валютными и другими ценностями в банках в СССР».

  30. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты № 500).

  31. Международные правила толкования торговых терминов «Инкотермс 2010 (публикация МТП № 715)».

  32. Постановление Президиума ВАС РФ от 28.04.2009  15714/08 по делу  А40-15595/08-147-214 Заявление о признании незаконным и отмене постановления органа финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 15.25 КоАП РФ удовлетворено, так как действия общества не содержат признаков противоправного поведения, препятствующего получению валютной выручки на счета в уполномоченных банках, и им предприняты зависящие от него меры по получению валютной выручки.


  1. Скачать 159.52 Kb.

    Поделитесь с Вашими друзьями:
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   18




База данных защищена авторским правом ©danovie.ru 2020
обратиться к администрации

    Главная страница